Уголовная ответственность по легализации (отмывание) доходов, полученных преступным путем

Федеральным законом легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, определена как придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученным в результате совершения преступления. Легализация (отмывание) преступных доходов является преступлением международного характера, в Российской Федерации ответственность предусмотрена уголовным законом – ст. 174 УК РФ.

Статьей 174 УК РФ запрещено совершение любых финансовых операций и сделок с денежными средствами и иным имуществом, приобретенными преступным путем. Финансовые операции (иногда – целый ряд операций) и другие сделки, о которых говорится в статье, это действия физических и юридических лиц, независимо от формы и способа их осуществления, с денежными средствами, в том числе в иностранной валюте, ценными бумагами, валютными ценностями, иным имуществом, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Минимальная стоимость легализируемого (отмываемого) имущества, достаточная для возникновения уголовной ответственности за совершение действий, указанных в ст. 174 УК РФ — не определена. Крупный размер легализации должен превышать  один миллион пятьсот тысяч рублей, а особо крупный размер — шесть миллионов рублей.

Предметом такого преступления являются денежные средства, ценные бумаги в российской и иностранной валюте, иное движимое или недвижимое имущество, приобретенные преступным путем как в России, так и за ее пределами. Субъектом преступления может быть лицо, достигшее возраста 16 лет.

Обязательным признаком субъективной стороны преступления является цель совершения финансовых операций и других сделок с денежными средствами, иным имуществом, приобретенными преступным путем, придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.